年金の原則の受給開始年齢は６５歳ですが、受給開始年齢は繰上げと繰下げの制度により、年金受給権者はその開始年齢を６０歳～７０歳の間で選択することが可能です。
ここで、問題です。
７０歳で年金の繰下げをした場合の受給額の累計が、６０歳で年金の繰上げをしていた場合の受給額の累計を超えるのは、何歳でしょうか？
答え・・・
７９歳です。
平成２９年簡易生命表（厚生労働省）によると、６０歳まで生存した人の平均余命は男性で２３．７２年、女性は２８．９７年となっていますので、男性も女性も平均余命でみれば繰下げを選択した方が総受給額は多くなります。
今回は年金の繰上げと繰下げ制度による「受給開始年齢別の受給率早見表」と「生存年齢別の受給額累計表」を確認し、繰上げと繰下げの損益分岐年齢を確認することとします。
= = = 追記 = = =
令和２年５月２９日に年金制度改正法が成立し、令和４年４月からは繰上げ・繰下げによる減額・増額率は変更されます。
🔎 年金制度改正法(令和２年法律第４０号)が成立しました｜厚生労働省
https://www.mhlw.go.jp/stf/seisakunitsuite/bunya/0000147284_00006.html
１．開始年齢別の受給率早見表
年金の繰上げをすると６５歳を起点として、１か月の繰上げごとに年金額は「０．５％」減少します。
６０歳で年金の受給を開始すると、本来の年金額より３０％減となる７０％の年金額となります。
一方、年金の繰下げは６５歳を起点として、１か月の繰下げごとに「０．７％」増加します（年金の繰下げは６６歳以降に可能）。
７０歳で年金の受給を開始すると本来の年金額より４２％増となる１４２％の年金額となります。
受給開始年齢別の受給率を早見表で確認しましょう。
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率だけみても実感がわきません。
実際の受給額を累計し、繰上げと繰下げのインパクトを確認することにします。
２．生存年齢別の受給額累計表
前提として年金受給額は月額２０万円で試算します。
受給率は前述の満年齢に達したときに繰上げ・繰下げをした場合の受給率を使用します。
まず、生存年齢６０代の場合です。
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６０代の場合は６０歳から繰上げ受給するのがお得です。
次は、生存年齢７０代の場合です。
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７０代になると目まぐるしく順位が変動します。
・７０～７１歳・・・６０歳から繰上げ
・７２～７３歳・・・６１歳から繰上げ
・７４～７５歳・・・６２歳から繰上げ
・７６～７７歳・・・６３歳から繰上げ
・７８歳・・・６４歳から繰上げ
・７９歳・・・６７歳から繰下げ
７９歳以上生きるのであれば、繰下げをした方がお得です。
最後に８０代の場合です。
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８０歳以上は、何歳から繰下げすると受給額が最大となるかを確認しましょう。
・８０歳・・・６７歳から繰下げ
・８１～８２歳・・・６８歳から繰下げ
・８３～８４歳・・・６９歳から繰下げ
・８５歳～・・・７０歳から繰下げ
年金の繰下げ効果を説明するときに「８１歳１１か月以上」生きると７０歳から繰下げをした方がお得。という記事を目にしますが、あくまでも６５歳との比較です。
８１歳１１か月の時点では、６８歳から繰下げする方がお得です。
８５歳１１か月以上生きてはじめて、７０歳から繰下げすることが一番お得になります。
なお、生年月日により受給開始年齢は異なります。生年月日に応じた受給開始年齢は以下のリンクでご確認ください。
↓ ↓ 年金受給開始年齢早見表 ↓ ↓
🔎 厚生年金の支給開始年齢｜日本年金機構
https://www.nenkin.go.jp/yougo/kagyo/kounen-kaishi.html
本日の学び。
・８６歳以上生きるなら７０歳からの繰下げを選択すると受給額は最大となる。
・月額２０万の年金の場合、受給開始年齢を６０歳に繰上げし７２歳まで貯めつづければ、自己資金目標の２０００万円は達成できる（税金とかの細かい話を除く）。
・何歳まで生きるかどうかはわからないので、目標額を立てるのは難しい。
以上
written by suchika-hakaru
